常州市新北区2006年财政预算执行情况

和2007年财政预算草案的报告

——2007年1月16日在新北区第一届

人民代表大会第五次会议上

区财政局局长 施肇皕

各位代表：

我受区人民政府的委托，就全区2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案向大会作报告，请予审议。

一、2006年预算执行情况

2006年，时值实施“十一五”规划开局之年和建成总体小康社会之年。在区委、区政府的领导下，全区上下紧紧围绕年初确定的工作目标，全面落实科学发展观，凝心聚力，扎实推进各项工作，经济社会继续保持又好又快发展势头。在此基础上，财政预算执行总体情况良好。

区一届人大第四次会议批准的2006年全区财政收入预算41.98亿元，增长28%，实际完成43.8188亿元，完成年初计划104.37%，增长32.85%，增收10.8339亿元，其中地方财政一般预算收入安排20.25亿元，增长25%，实际完成20.4431亿元，完成年初计划100.95%，增长25.91%，增收4.2063亿元。

在地方财政一般预算收入中区本级预算为11.6亿元，实际完成11.7061亿元，完成预算的100.91%，增长22.91%，增收2.1822亿元；镇、街道预算为8.65亿元，实际完成8.737亿元，完成预算的101.01%，增长30.15%，增收2.0241亿元。

全区地方财政一般预算收入按征收部门分，国税口完成6.045亿元，增长41.53%，其中增值税（25%部分）完成4.7974亿元，增长38.5%，外资企业所得税（40%部分）完成8520万元，增长74.8%；地税口完成10.6143亿元，增长19.55%，其中房地产营业税完成1.9212亿元，增长3.59%；财政口完成3.7838亿元，增长22.59%，其中契税完成2.4284亿元，增长41.02%。

区一届人大第四次会议通过的2006年全区预算支出为11.125亿元，由于上年结转、市下达专项经费、追加预算等因素，全区财政支出预算调整为16.66亿元，其中区本级预算调整为13.3亿元，镇、街道预算调整为3.36亿元。2006年全区财政预算支出实际完成16.66亿元，完成预算的100%，增长18.18%，增支2.5623亿元，其中区本级预算支出实际完成13.3亿元，增长15.45%，增支1.7798亿元，镇、街道预算支出实际完成3.36亿元，增长30.36%，增支7825万元。

区本级主要支出项目执行情况是：

基本建设预算内支出4.002亿元，完成预算的100%，同时预算外安排资金22.841亿元（不包括各借款主体融资安排部分），其中用于经营性土地收储、征用及报批资金8.2165亿元，园区开发资金7.6556亿元，基础设施建设资金3.5754亿元；

企业挖潜改造资金支出9224万元，完成预算的100%；

科技支出7750万元，完成预算的100%；

支农支出4399万元，完成预算的100%；

教育事业费支出1.3779亿元，完成预算的100%；

社会保障支出5415万元，完成预算的100%；

文化、卫生、环境保护支出4295万元，完成预算的100%；

行政管理费支出7654万元，完成预算的100%；

公检法司支出3585万元，完成预算的100%。

根据全区财政预算执行情况，区本级和所辖镇、街道财政都实现了当年收支平衡。

在预算执行过程中，各级财税部门紧紧围绕区委、区政府的中心工作及要求，在促进经济发展，加强征收管理，推进财政改革等方面，切实履行职责，有效保证了预算执行。

（一）支持企业自主创新，促进经济又好又快发展。

全区各级财税部门坚持服务企业就是服务发展的理念，认真落实各级政府支持企业自主创新、促进经济快速发展的财税政策，努力改善和优化经济发展环境，齐心协力做大经济和财政“蛋糕”。一是全年兑现落实各项优惠政策3762万元，提高企业自主创新的积极性，促进经济结构调整。与此同时还及时研究制定了促进现代服务业发展的政策文件，进一步调动各镇、街道发展第三产业，培植地方财源的积极性。二是充分发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用，通过预算安排和积极向上争取资金，采用贴息和安排专项支出等方式，增强社会资金投入的信心，提升产业档次，提高支柱产业、重点企业的市场竞争能力。区本级预算安排科技三项费用、技改贴息和促进外向型经济发展等专项资金6500万元，会同区有关部门向上争取到中央、省、市重点技改和新品开发项目专项扶持资金5700万元。三是积极扶持中小企业担保机构发展，争取省、市级中小企业担保机构扶持资金334万元，仅区直属的恒泰担保公司就为区内企业累计提供了9.09亿元贷款担保。四是创新服务方式，提高服务效率。按照区委、区政府统一部署，与重点企业和重点项目挂钩联系，帮助企业排忧解难，深受企业和投资者欢迎，收到明显成效。

（二）突出重点抓征管，财政收入稳定增长。

在2005年底区政府就针对税收征管上出现的新情况、新问题，要求各级财税部门认真研究税收征管突破口。财税部门先后组织相关人员赴张家港市塘桥镇学习加强对个体私营经济零星税收征管经验，及时研究我区个体私营经济零星税收征管方案，并在全区各镇、街道全面推开个体私营经济零星税收委托代征管理，一年来已收到明显成效。全年由各镇、街道个管办征收零星税3782万元，增幅超过300%以上，不但增加了税收，更重要的是提高了公民依法纳税意识，促进了个私经济健康发展。另外，区财政针对今年全区各级各地大量补办供地的情况，在积极争取政策的基础上组织契税入库工作，全年累计入库契税2.4284亿元，增长41.02%。经过各级财税部门的共同努力,尽管在宏观调控政策下，房地产税收受严重影响，财政收入仍继续保持了较快速度增长，较好地完成了全年的收入任务。

（三）继续优化支出结构，保障各项重点支出。

认真执行2006年度预算，统筹安排预算内外资金，优化支出结构，保障各项重点支出。一是贯彻落实“多予、少取、放活”的“三农”政策，统筹各方面资金资源，加大对农业和农村的投入，重点支持社会主义新农村建设、农业综合开发、农业产业化和农业龙头企业的发展。与农林等部门共同探索支持农业生产新途径，专门安排40万元专项资金对9户重点农户的特色农业生产试行农业保险补贴，财政补贴率达73%，大大增强了农业生产抗御自然灾害、重大疫情等方面的能力，提高了农民投资新型农业、特色农业、规模农业的积极性，我区也因此成为全省第二个，全市第一个实行农业保险的地区。同时，积极落实惠农政策，全面推进财政涉农补贴“一折通”工程，将农资增支综合补贴、粮食直补资金、渔民柴油补贴、分散供养五保户生活补贴、农村计划生育家庭奖励扶助资金纳入了“一折通”发放（五项补贴资金计915.78万元），涉及农户68774户(人)。二是坚持以人为本，加大社会保障资金投入,构筑弱势群体安全网。全年发放失地老年农民生活补助2340万元；发放城乡低保金950万元；投入资金411万元，确保西夏墅、孟河、百丈敬老院建设项目如期完工；安排资金326万元建立全区医疗救助资金；解决了区内在职、退休大集体人员参加社会保险遗留问题。三是加大对社会事业发展的支持力度，促进经济社会协调发展。不断完善“以区为主”的教育管理体制，加大教育投入力度，全面实施了九年义务制教育阶段全面免收学杂费，并在全市率先全面解决了离、退休教师住房补贴发放工作，教育现代化程度不断提高，被市教育督导团评定为率先在全市实现教育投入“三增长一提高”地区；加大对公共卫生事业的投入，区本级安排200万元对原小河卫生院易地重建给予补助，区镇两级财政安排资金1631万元完善了新型农村合作医疗制度；重视文化事业和全民健身活动的投入，加大对历史文化资源的保护和开发利用，完成了费伯雄故居修复工程，吴氏中丞第成功移建并通过省市验收。

（四）围绕“阳光工程”建设，推进财政支出改革。

在推进财政支出改革中，围绕支出的公开、透明，实施了以阳光操作为主要内容的“阳光工程”。一年来我们通过“七个着力推进”来抓财政支出改革。

一是着力推进部门预算改革。根据国务院实行政府收支分类改革的总体要求，在充分调查研究的基础上，对现行行政事业单位公用经费标准修订完善，在此基础上加大对经常性专项支出的压缩与监管，使公用经费支出更加透明、公平。

二是着力推进集中支付改革。在专项支出集中支付的基础上，将所有集中核算单位的公用经费纳入集中支付范围。同时还对三所区直属学校教育经费会计集中核算纳入试点并取得初步成效。区本级全年集中支付6.1062亿元，占区本级预算支出的60.36%。

三是着力推进各镇、街道财政集中收付中心建设。这项工作在各地党委、政府、纪检、监察等部门高度重视下，除新桥镇、河海街道因实际情况经批准暂缓推进外，其余镇、街道均已筹建到位。这一做法已受到省、市财政纪检部门的好评，并在全省苏南地区和全市推广。

四是着力推进投融资体制改革。完善了园区办管理模式和管理职能，明确区本级工业用地由园区办负责管理；对城市路网二期项目、新北区第一初级中学等项目实行了“代建制”改革试点；推进全区安置房建设与管理的市场化进程，会同区城建局、收储中心研究制定并推进了小塘定销商品房试点工作。

五是着力推进政府采购制度改革。进一步加大了政府采购力度和范围，将区卫生事业单位预算金额10万元以上的医疗设备纳入集中采购，并在全省率先实行行政事业单位、直属国有企业财产（建筑物）保险实行政府采购管理，保费节约率达40%，全年完成政府采购金额3643万元，节约资金276万元，节约率达7.6%。

六是着力推进财政监督检查。制定并实施了《区级财政投资基本建设项目全过程跟踪审查与监督管理暂行办法》和《关于加强镇村道路改造及危桥重建加固等项目财政补贴资金管理办法》，进一步规范政府投资项目财政跟踪审查监督的程序。进一步加大财政监督检查力度，重点对出口加工区、高速公路绿化、软件园拆迁等13个项目进行了跟踪监督，累计核减金额2115万元。

七是着力推进以预防职务犯罪为主要内容的财政队伍建设。做好财政工作，首先需要区委、区政府的正确领导，其次需要各地、各部门的支持，再次还需要有一支清正廉洁、高效公正的财政干部队伍。2006年初，围绕争创预防职务犯罪示范单位，区财政局与检察院建立了密切的工作关系，从建立健全责任机制、教育机制、激励机制、制度保障机制、监督机制、预警机制等“六大机制”入手，全力做好预防职务犯罪工作，并在全区首次举办了预防职务犯罪知识竞赛，通过这一活动，财政干部的思想觉悟普遍提高，为民理财水平也进一步提高。

各位代表，2006年财政预算执行总的情况是好的，但也存在一些值得重视的问题。一是我区经济正处于转型过程中，房地产业受国家宏观调控影响较大，工业经济虽呈快速发展势头，但仍缺乏重大项目的突破和支撑，短期内要实现地方财政一般预算收入高速增长的难度较大；二是由于受中央到地方各级财政体制因素影响，财力增长大大低于财政收入的增长，财政收支平衡难度加大；三是土地、资金仍然是发展中的瓶颈，难以满足土地成片开发、社会主义新农村建设、改善生态、人居环境建设、城镇基础设施建设的需求。这些问题，需要在今后工作中，通过加快经济社会发展，深化财政分配改革，强化财政支出管理，逐步加以解决。

二、2007年全区财政预算草案

根据《预算法》的规定和省、市关于2007年地方财政预算安排的要求，结合我区实际，2007年财政预算安排的原则是：财政预算收入的增长与经济预期增长目标相适应，坚持依法治税，依率征收；财政预算支出坚持“突出重点、压缩一般、统筹兼顾、量入为出”。

按照以上原则，2007年全区财政预算收支初步安排为：全区财政总收入55亿元，比上年增长30%，其中地方财政一般预算收入24.5亿元，比上年增长20%，地方财政一般预算收入中区本级安排13.5亿元，比上年增长15%；全区地方财政支出预算安排12.37亿元，比上年增长11.19%，其中区本级支出预算安排9.24亿元，比上年增长6.99%。

现将全区地方财政预算收支安排的几个问题说明如下：

（一）全区地方财政一般预算收入

在我区各级重视园区和工业小区建设，招商引资工作特别是利用外资工作卓有成效，工业经济呈现快速发展的良好势头下，可以预见二产的增速明显高于三产和一产。这一结果将对地方财政一般预算收入的税源结构产生影响：地方财政一般预算收入的增速将明显慢于财政总收入的增速。经调查测算，2007年我区新增销售3000万元以上的工业新项目预计新增销售105.8亿元，新增项目和老企业自然增长，预计可以新增税源10亿元左右。在此基础上，按照区“十一五”规划均衡发展要求，安排地方财政一般预算收入24.5亿元，增长20%，财政总收入55亿元，增长30%，突破50亿元大关，为“十一五”期末2010年实现财政总收入突破120亿元打下良好基础。

（二）区本级财政预算支出

根据《预算法》关于地方财政收支必须平衡的规定，以2007年区本级预测体制财力和当年专项收入来源为依据，安排2007年区本级财政预算支出。由于现行财政体制的复杂性，给财力测算带来很大困难，又由于区对镇、街道体制优于市对区体制，区本级可用财力增长相当缓慢，故2007年地方财政一般预算收入计划完成24.5亿元，同比增长20%，预计体制财力10.12亿元，增长仅9.57%，其中区本级7.23亿元，比2006年预计财力增长6.95%，在此基础上将专项财力和纳入预算的基金、费及市综合补贴等区本级安排2.01亿元，2007年区本级预算内财力总额为9.24亿元。经过反复论证和按程序汇审，2007年区本级财政预算支出需求达10.28亿元，比上年增长19%，增支1.65亿元。为了确保预算内收支平衡，计划将调整部分项目支出的资金（金额1.04亿元）在预算外安排。

在支出安排上主要遵循“一确保、四突出”原则：确保吃饭和政府机构运转；突出支持创新型城市建设，围绕促进产业结构调整，经济增长方式转变，加大对科技创新、技术进步、招商引资等方面的投入；突出支持社会主义新农村建设，集中各方力量加大向社会主义新农村示范点、示范工程的资金投入，优先安排新农村建设的重点工程和重点项目；突出支持生态城市建设，加快现代化新城区建设，加大对环境整治，促进人与自然和谐共处等重点项目的投入；突出支持和谐社会建设，针对法制新北、平安新北、文明新北建设，重视对弱势群体保障，完善社会保障体系建设，加大对重大社会事业项目投入。具体安排情况如下：

1、机关事业单位正常运转经费9408.6万元，占支出预算的9.15%。

2、教育方面支出1.8347亿元，占支出预算的17.85%，比上年增长12.86%。这一支出还不包括市级每年返还的教育附加费增量，实际支出将达到2亿元以上。教育支出中除正常人员经费、公用经费外，专项安排解决在职教职工住房补贴资金。

3、科学技术方面支出2200万元，占支出预算的2.14%，比上年增长18.28%，主要用于支持企业自主创新和实施区科技三年发展纲要。

4、农林水利支出2572万元，比上年增长15.34%。

5、卫生、文化、体育、计划生育支出672万元，比上年增长43.59%。

6、社会保障费支出1249万元，比上年增长78.68%。

7、城维费支出9000万元，比上年增长11.52%。

8、工业、现代服务业技改贴息支出500万元，比上年增长11.11%。

9、为民办实事项目支出2500万元，比上年增加1000万元，增长66.67%。

10、偿债准备金及区级贷款利息支出4.0373亿元，增长24.32%，以增强我区信用信贷能力。

三、完成2007年财政预算的主要措施

2007年，是我区建设高水平全面小康社会的关键一年，又适逢高新区成立十五周年，新北区建区五周年，做好财政各项工作,保障经济社会又好又快发展意义重大。

2007年财政工作的总体要求是：高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，认真贯彻党的十六届六中全会、区第二次党代会和区委二届二次全体（扩大）会议精神，以科学发展观统领财政工作；坚持突出重点、压缩一般、统筹兼顾、量入为出；大力扶持企业自主创新，促进产业结构调整和经济增长方式转变；加大对推进社会主义新农村建设和构建法治、平安、生态、文明新城区建设的投入；继续改革创新，完善财政收、支、监管体系，提高理财水平，确保我区财政可持续发展。

（一）抓征管，提高依法治税水平。

保持财政收入稳定增长，壮大财政实力是建设社会主义新农村，构建和谐社会的物质保证。切实加强征收管理，坚持依法治税，依率征收，税收环境才能公平，财政收入稳定增长才有可能。一是在2006年加强个体私营经济零星税收征管初见成效的基础上，继续延伸管理，以求更好成效。二是加强对重点企业、重点税种的征收工作，保证各项税款应收尽收，足额入库。三是全面贯彻落实《江苏省地方税务局建筑业、房地产业营业税管理暂行办法的通知》精神，加强建安企业属地管理工作，与各相关部门紧密配合，齐抓共管，确保辖区内建筑施工企业属地登记纳税。四是加强非税收入管理，健全考核监督机制，非税收入管理工作上水平。

（二）抓培植，努力做大财源“蛋糕”。

全面贯彻落实科学发展观，牢固树立财政服务发展大局的意识，不断探索涵养税源、改善投资环境、促进招商引资新思路。更加注重有效投入，围绕先进制造业基地定位抓投入，围绕加快现代服务业发展抓投入，围绕加快都市农业的形成抓投入。进一步完善区政府关于扶持企业的一系列财税政策，确保对区骨干企业和有市场潜力的重点企业的政策落实，培育优势企业做强做大。充分发挥财政资金的导向作用，支持经济结构调整和产业升级，支持高新技术产业发展、企业自主创新，支持加快利用外资，支持农业发展。探索扩大农业保险范围，进一步增强农业生产抗风险能力。全力支持现代服务业发展，落实好建成区现代服务业发展的优惠政策。进一步转变职能，提高服务质量，继续实行外商投资企业财政登记“即办制”，促进财政工作与地区经济发展紧密结合。

（三）抓保障，推进和谐社会建设。

一是按照公共性、市场化、引导性原则进一步理清支出范围，凡属于社会公共领域的事务，而市场又无法解决或解决不好的，财政就必须介入，做到不“缺位”，凡市场能够办得了的，要充分发挥市场机制作用，财政则尽快退出，做到不“越位”。二是要注重弱势群体的社会保障工作，逐步提高社会保障支出占整个预算支出的比重，继续完善包括失地农民基本生活保障、农村社会养老保险、新型农村合作医疗保险、最低生活保障等农村保障体系，确保社会弱势群体基本生活。三是加大支持社会主义新农村建设力度，保持“三农”投入稳定增长，优先安排新农村建设的重点项目资金，改善农村人居环境，提高农民收入。四是坚持科教兴区战略。进一步增加对教育的支出，全面落实义务教育投入机制，探索基础教育、职业教育均衡发展，探索农村劳动力培训、转移的有效途径。五是加大对公共卫生事业在内的社会事业项目的投入，使建成区功能更完善，形态更现代化。六是千方百计统筹安排，确保安置房、录安洲开发、园区建设等重点项目的资金落实。

（四）抓融资，突破资金瓶颈促稳健发展。

土地和资金是我们在发展中的两大瓶颈，如何突破资金瓶颈对落实科学发展观关系十分重大。一是在2006年土地储备工作取得突破性进展的基础上，继续研究在新形势下、新环境下经营土地的办法，把政府的组织优势化为政府信用的融资优势。二是要进一步整合资源做大、做强发展（集团）总公司、龙城控股公司两个投融资平台的资产盘子。配合发展（集团）总公司精心组织做好企业债券发行工作，并在此基础上探索组建股份公司，引入现代企业制度，提高企业盈利能力，逐步实现向社会化募集资金的目标迈进。三是继续深化体制改革，逐步形成一套完善的“委托—建设—验收—移交—结算”代建制管理办法。四是加强区、镇（街道）两级政府债务风险预警机制建设，在区本级偿债准备金制度趋于常态的基础上，积极推进镇、街道建立偿债准备金。

（五）抓改革，加大财政支出制度改革力度。

继续深化和完善以部门预算、财政集中收付制度、政府采购等为主要内容的财政预算支出管理制度改革，加快构建公共财政体系。一是深化部门预算改革。在国务院政府收支分类改革的总体要求下，要着力推进非税收入管理改革，细化部门预算制度。二是扩大财政集中支付范围，在镇、街道仍然以完善收付中心建设为主线，进一步完善镇级部门预算、集中核算办法。三是探索扩大教育经费会计集中核算的有效途径，扩大改革成果。四是探索扩大政府采购范围与领域。在2006年完成直属单位财产保险招标基础上，今年要探索中介服务、公共服务实行政府采购管理。五是完善财务总监委派制度，加强区直属国有公司薪酬管理制度建设。

（六）抓监管，提高依法行政、依法理财能力。

财政监督工作是财政的一个重要职能，做好财政监督工作，对提高财政资金使用效益意义重大。一是继续加大《财政违法行为处罚处分条例》和《江苏省财政监督办法》的宣传和执行力度，提高依法行政、依法理财能力。二是进一步完善单位内部控制制度，强化和规范财政行政执法手段，为严格执法、文明执法、公正执法提供制度保障。三是继续加大财政投资重大项目跟踪检查力度，重点对录安洲开发建设、长江南岸、S239省道绿化美化工程等项目实施跟踪检查，提高财政资金使用效益。四是加强项目支出预算的综合评价，研究制定适合我区实际的《区本级项目支出绩效评价管理暂行办法》。

各位代表，随着经济和社会事业的快速发展，2007年财政工作任务将更加繁重。我们将面临全区新一轮又好又快发展带来的资金调度考验，面临各种刚性增支因素带来的财政平衡压力考验，面临以民为本致富百姓的各种财政资金保障需求考验。为此，我们将在区委、区政府的正确领导下，以科学发展观为指导，以人民满意为目标，开拓创新，务实工作，力争把今年的各项财政工作做得更好，为全区经济建设和社会发展提供保障，为实现高水平全面小康社会、富民强区而努力奋斗！