春江镇2014年财政预算执行情况和
2015年财政预算（草案）的报告
——2015年1月15日在新北区春江镇
第三届人民代表大会第四次会议上
孙亦兴
各位代表、同志们：
我受镇人民政府委托，向大会作春江镇2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位列席人员提出意见。
一、2014年预算执行情况
今年以来，面对严峻复杂的宏观经济形势，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，全镇财政工作紧紧围绕镇第三届人大三次会议确定的工作目标，牢牢把握稳增长、调结构、促转型、惠民生这条主线，狠抓增收节支，保障资金供给，深化财政改革，创新内部管理，基本完成了全年目标任务。
2014年一般公共财政预算收入完成12.6亿元，同比增长10%，增收1.2亿元，其中税收收入完成11.4亿元，占公共预算收入的90%。
从主要税种来看，增值税完成3.4亿元，同比增长18.18%；营业税完成1.7亿元，同比增长24.46%；企业所得税完成2.1亿元，同比下降5.25%；个人所得税完成0.6亿元，同比下降54.83%。
一般公共预算收入未能达到镇人大三届三次会议确定的预期增长目标，主要原因：一是经济增长步入新常态，经济增速放缓，市、区均根据经济形势对经济指标作了相应调整；二是化工新材料行业产品价格持续下跌，企业利润进一步压缩；三是去年企业股权转让一次性税收基数偏大，造成今年弥补难度加大；四是国家一系列结构性减税政策影响，地方税基进一步萎缩。
按现行财政体制，2014年预算内可结算财力2.4亿元（以上为预计数，目前财政决算正在编制中，待结算完成后以区镇结算数为准），预算外收入2亿元，2014年镇可用财力合计4.4亿元。其中：预内财力2.4亿元，上级补助9318万元，事业单位收入4250万元，土地收益上交5239万元，其他收入1193万元。
镇三届人大三次会议批准的2014年一般公共预算支出为4.4亿元，2014年一般公共预算支出实际完成4.4亿元。
2014年滨开区园区筹集资金21.36亿元，投入21.36亿元，收支基本平衡。
二、2014年财政主要工作情况
1．围绕年初目标，积极组织财政收入。受宏观经济不景气影响，收入组织难度日益加大，财政部门积极应对，迎难而上，采取多种措施减缓收入下行趋势。一是充分发挥协税护税体系作用，定期召开财税分析会议，研究增收对策；二是深入挖掘一次性税源，重点关注建筑业、企业股权转让和分红、上市等重要涉税信息，基本弥补了去年的一次性收入缺口；三是积极开展税收专项清查工作，对企业户管、建设项目户管和“房土”两税进行专项清查，根据清查结果调整企业户管17户、建设项目7个，促使企业补缴土地使用税350万元；四是加大引税力度，引进临江化工、华润包装、健康咨询业等税收8000万元。
2．加大资金筹措力度，确保全年收支平衡。受国家宏观调控影响，土地出让市场进一步萎缩，融资压力进一步加剧，面对严峻的形势，财政部门积极拓宽融资渠道，创新融资方式，千方百计筹措资金，确保重大项目顺利开展。一是根据区深化投融资体制改革的意见，组建适合国家级开发区的主要载体—滨开区投资发展公司，负责滨开区基础设施建设、重大产业项目的投融资工作。二是强力推进融资工作，做好项目接洽，加强与银监会、区内区外各专业银行之间的融资沟通，竭力创新融资方法，通过BT、信托等融资手段重新整合包装公司，转变方式强化融资。
3．优化财政支出结构，着力保障和改善民生。落实财政民生导向，全力推动民生实事工作，人民生活进一步改善，社会保持和谐安定。一是保障教育优质均衡发展，完善教育经费投入机制，全年共投入1500万元，重点支持滨江中学、春江小学二期、圩塘幼儿园新建。二是保障特殊人群生活需要，发挥财政资金“兜底线”的作用，全年投入2500万元用于困难群众救济、孤寡老人补助、白内障筛选、残疾人免费体检、老年家庭“一键通”、助餐中心等项目。三是加快完善医疗硬件设施，投入1000万元用于安家和圩塘卫生院改造、黄海和东海社区卫生服务站新建 。四是丰富群众文体生活，全年投入220万元用于文艺晚会、“社区天天乐”、书画摄影展、各类体育比赛、健身设施新建等项目。五是提升社会治理水平，投入300万元用于信访调解、治安监控系统升级改造。六是提升生态环境，全年投入1.4亿元用于化工企业综合整治、“清水蓝天”工程、秸秆禁烧、化工园区基础设施提升改造等项目。
4．加大“三农”投入，提升城乡统筹发展水平。积极落实财政支农惠农富农政策，加大资金投入，农业生产能力进一步提升，农民收入稳步增长，新农村建设持续推进。一是支持高效现代农业发展，培育职业农民，全年投入300万元重点支持高标准农田、职业农民培训、水稻机插秧栽培、丰产配方、农产品质量建设、农产品质量监管等项目。二是大力发展农村水利事业，全年投入3420万元重点支持河道疏浚、农业灌溉、防洪除涝、小农水等重点工程。三是推进美丽乡村建设，投入6500万元重点支持建新河和藻江河等6条河道综合整治、村庄沟塘长效管护、村庄环境整治等工程，不断提高城乡居民生活品质。
5．围绕财税体制改革，提高财政管理水平。以建立现代财政制度为目标，全面深化财税体制改革，创新财政管理手段和措施。一是加强财政支出监督管理，严格执行中央八项规定，大力压缩“三公”经费、会议费和差旅费等一般性支出，较2013年压缩63%，有效降低了行政运行成本。二是完善预算管理体系，配合政府机构改革做好相应的财权下放，使财权与事权相统一，并将幼儿园和社区纳入部门预算管理。三是加强财政制度建设，出台《部门预算核定及支出审批的规定》、《社区部门预算管理办法》和《基本建设项目拨付的操作规定》等文件，提升财政管理水平。四是配合区政府开展对安置房住宅和商铺进行专项清查，彻底摸清了家底，为2015年国有资产清查打下良好基础。五是开展内部审计，加强财政内部管理，2015年出台内审操作规定。
各位代表，过去一年各项成绩的取得，是镇党委、政府坚强领导的结果，是全镇人民共同努力的结果。但我们也清醒地认识到，在全面深化改革的当下，财税改革作为改革的突破口，2014年国家密集出台了一系列财税政策，对财政工作提出了非常高的要求，目前我们在预算管理和财政运行中还存在一些问题，主要有：在经济的“换挡期”和“阵痛期”，适应新常态的思路和办法还不多；产业转型升级所带来的短期影响正在逐步显现，财政收入增长乏力；老百姓对民生保障的期盼越来越高，财政支出的压力越来越大，财政收支矛盾更加突出；防范和化解地方政府性债务风险的任务十分紧迫。我们会高度重视这些问题，利用财税改革的有利时机，采取切实有效的措施，积极、稳妥地加以解决。
三、2015年预算草案
2015年预算编制的指导思想：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，围绕镇党委、政府2015年中心工作和重大项目，继续实施积极的财政政策，不断提高财政服务经济发展、支持民生的能力，增强财政工作的针对性和协同性；贯彻落实深化财税体制改革的要求，加快构建全面规范、公开透明的预算管理体系，根据经济发展需求和财政政策变化，探索建立跨年度预算平衡机制。
1．一般公共预算
2015年，春江镇一般公共财政预算收入预计完成13.7亿元，同比增长8％。2015年预计可用财力为4亿元，与上年基本持平。
2015年，春江镇一般公共财政支出预算拟安排4亿元，其中：
一般公共服务支出8500万元；
公共安全支出1300万元；
教育、文化体育支出7800万元；
社会保障和就业支出8000万元；
医疗卫生支出5500万元；
节能环保900万元；
城乡社区事务3800万元；
农林水事务3800万元；
资源勘探事务支出100万元；
其他支出300万元。
2．滨开区收支计划
2015年预计筹集资金33.54亿元，预计投入33.54亿元，收支基本平衡。
四、2015年预算的主要措施
1．把握预算管理改革方向，构建政府全口径预算体系。2015年是新预算法实施的启动之年，财政部门将根据上级部署，结合我镇实际，稳步推进预算管理改革。一是试编全口径政府预算，编制好一般公共预算和政府性基金预算两本预算，将所有的政府收支纳入预算管理。二是根据区政府部署，完成政府性资产的清查工作，为编制权责发生制的政府综合财务报告做准备。三是探索建立跨年度预算平衡机制，对未来3-5年重大财政收支情况进行分析预测，实行中长期财政规划管理，提高财政预算的统筹能力。四是按照政府机构改革要求，进一步理顺镇和街道的财权事权，进一步向街道下放财权，使财权和事权相匹配，责任和权力相适应，充分调动街道积极性。
2．顺应园镇财政体制调整，转变投融资机制。围绕重点项目资金需求，完善债务管控机制，提高风险防控能力，同时创新投融资模式，多渠道多形式筹集资金。做好“园镇合一”体制机制调整的衔接工作，尽最大可能争取有利的政策，增强园区后续发展动力。加快推进政府和社会资本合作模式（PPP模式）试点项目建设，引导社会资金进入基础设施建设、医疗、养老、环保等领域。加快推进滨开区投资发展公司的正常运行，力争通过3-5年的努力，打造成集投资、融资、还贷于一体的可持续发展的公司，担负起滨开区投融资主体和国有资产增值保值的责任。
3．加强财政收入管理，打造新的收入增长点。深入研究分析国家财税政策变化，重点关注固定资产加速折旧、房地产和建筑业“营改增”带来的影响，及时调整财税工作思路。健全协税护税工作机制，开展集体土地税收、化工新材料行业税负等专项清查工作，确保应收尽收。加快推进已签协议项目落地，促使企业早建设早投产，形成新的财税增长点，确保财政收入稳步高效增长。
4．优先保障民生实事，促进各项社会事业协调发展。进一步优化财政支出结构，将有限的财力用到教育、社保、民生、“三农”、生态等重要领域，确保各项事业不断取得新进步。一是加大教育投入，形成学前教育、义务教育和高中教育均衡发展的格局，促进教育公平。二是加大就业、创业扶持力度，通过组织培训、招聘会等形式，提高农村转移劳动力的职业技能，通过设立专项扶持资金，鼓励大学生创业，促进创业带动就业。三是扩大社保覆盖面，完善被征地农民养老保障，形成社会保险、社会福利、社会救助和社会优抚“四位一体”的社保体系。四是继续推进美丽乡村建设，加强生态环境保护。五是重点支持镇十大为民办实事工程。
5．加强财政制度建设，深化财税体制改革。按照推进国家治理体系和治理能力现代化的要求，稳步实施各项财政改革，加强财政管理，提高财政资金使用的科学性、有效性和安全性。继续压缩一般性支出，出台培训费、会议费和公务卡使用等管理办法，规范财政支出管理。开展政府历年应收账款的清理和催收工作，按照先易后难的原则，力争通过两年时间清理到位。稳步推进国库集中支付改革，扩大资金直接支付比例，提升财政管理水平。探索预算绩效管理改革，对重点项目支出及重大专项资金实施跟踪问效，提高财政资金使用效益。
各位代表、同志们，2015年是全面深化改革的关键之年，是加快创建国家级开发区的攻坚之年，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中和四中全会精神，与时俱进，开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为加快建成国家级开发区，实现春江新一轮跨越发展做出新的更大的贡献！
